Jaarrekening 2023
5 juli 2024
Jaarrekening 2023
Hierbij de toelichting op de jaarrekening, die in de grote kerkenraad van 10 juni is goedgekeurd, en de staat van baten en lasten. De volledige jaarrekening is op te vragen via penningmeester@brinkstraatkerk.nl.
Toelichting
Met dankbaarheid kijken we als College van Kerkrentmeesters terug op 2023. Het financieel resultaat is veel positiever dan was begroot door een aantal meevallers zowel aan de kosten- als aan de batenkant. We noemen o.a.:
| BATEN | begroot | realisatie | verschil |
| VVB/collectes | 307 | 315 | 8 |
| beleggingen | 64 | 184 | 120 |
| legaat | 0 | 25 | 25 |
| De Brink / kerk verhuur | 87 | 74 | -13 |
| LASTEN | |||
| pastoraat | 202 | 175 | -27 |
| federatiebegeleiding | 15 | 1 | -14 |
| personeelskosten | 108 | 91 | -17 |
| energie | 24 | 18 | -6 |
VVB ontvangsten waren 2% hoger dan in 2022, mede door hogere dan toegezegde ontvangsten en een actief herinneringsbeleid. De ontvangen collectes waren zelfs 15% hoger dan het jaar ervoor. Het rendement van ruim12% op de beleggingen in 2023 hebben de forse daling in 2022 voor een groot deel gecompenseerd. De baten van De Brink kwamen 15% lager uit door het vertrek van twee (relatief arbeidsintensieve) huurders.
De kosten van het pastoraat resp. diaconaal pastoraat kwamen een stuk lager uit door het vertrek van dominee Van der Laan en kerkelijk werker Stelma. Gelukkig is dominee Dam bereid gevonden om ambulant het predikantschap bij ons in te vullen. De kostenontwikkeling van De Brink verliep gunstig, met name door de enorme inzet van de nieuwe koster-beheerder en de groeiende groep vrijwilligers. De kosten voor kerkdiensten en kerkelijke activiteiten zijn afgelopen jaar fors lager uitgevallen, evenals de kosten voor beheer, administratie en archief. Dit laatste komt voornamelijk doordat slechts een klein deel van het begrote bedrag voor de federatieraad is uitgegeven.
Afgelopen najaar heeft de verbouwing van de consistorie/entree/toiletgroepen plaats gevonden, en is groot onderhoud gepleegd aan de kerk en De Brink, totaal circa anderhalve ton, gefinancierd uit de onderhoudsvoorziening. Daarnaast hebben we geïnvesteerd in onder meer betere schoonmaakapparatuur en duurzame led-verlichting in De Brink. December 2023 is een tweede (part time) koster-beheerder aangenomen waarmee we een goed samenwerkend team hebben voor zowel de kerk als De Brink. Eind vorig jaar is een vervroegde actie kerkbalans gehouden met als doel door hogere toezeggingen een full time 2e predikant te kunnen beroepen. Mede door de enorm positieve respons hierop kijken we met vertrouwen naar 2024.
| Staat van baten en lasten over 2023 | Begroting | Rekening | Rekening |
| 2023 | 2023 | 2022 | |
| Opbrengsten en Baten | |||
| Opbrengsten onroerende zaken | 86500 | 73.938 | 86.210 |
| Opbrengsten uit rente, dividenden en beleggingen | 0 | 14.073 | 9.207 |
| Opbrengsten levend geld | 324000 | 332.514 | 323.226 |
| Door te zenden collecten en giften | 750 | 0 | 0 |
| Totaal baten A | 411.250 | 420.525 | 418.643 |
| . | |||
| Uitgaven en Kosten | |||
| Kosten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen | 71760 | 64.667 | 35.850 |
| Kosten overige niet-kerkelijke eigendommen en inv. | 21150 | 22.995 | 25.004 |
| Afschrijvingen onroerende zaken, installaties en inv. | 0 | 1.504 | 1.166 |
| Pastoraat resp. diaconaal pastoraat | 201591 | 175.432 | 189.506 |
| Kosten kerkdiensten en kerkelijke activiteiten | 22565 | 10.084 | 15.230 |
| Verplichtingen/bijdragen aan andere organen | 24582 | 25.422 | 24.654 |
| Salarissen en vergoedingen | 125542 | 108.152 | 104.286 |
| Kosten beheer, administratie en archief | 57300 | 39.536 | 46.111 |
| Rentelasten/bankkosten | 4700 | 8.653 | 9.623 |
| Afdrachten door te zenden collecten en giften | 750 | 0 | 0 |
| Totaal lasten A | 529.940 | 456.445 | 451.430 |
| . | |||
| Operationeel resultaat ( A ) | -118.690 | -35.920 | -32.787 |
| . | |||
| Incidentele baten en lasten | |||
| Incidentele baten | 64.000 | 208.984 | -264.211 |
| Incidentele lasten | 0 | -4.078 | -595 |
| Incidentele baten en lasten ( B ) | 64.000 | 204.906 | -264.806 |
| . | |||
| Resultaat Verslag jaar ( A+B ) | -54.690 | 168.986 | -297.593 |
| . | |||
| Mutaties bestemmingsreserves/-fondsen | |||
| Onttrekkingen bestemmingsreserves | 0 | 5.805 | 1.469 |
| Onttrekkingen bestemmingsfondsen | 0 | 0 | 0 |
| Toevoegingen bestemmingsreserves | 0 | -2.369 | -11.878 |
| Toevoegingen bestemmingsfondsen | 0 | 0 | 0 |
| Totaal mutaties bestemmingsreserves/-fondsen ( C ) | 0 | 3.436 | -10.409 |
| . | |||
| Resultaat naar Algemene reserve ( D ) | -54.690 | 172.422 | -308.002 |